2025安永消费品出海白皮书

·

消费行业出海概览

在全球经济格局深刻变革的背景下，中国消费品企业正加速迈向国际市场。随着对外直接投资（ODI）稳步增长、跨境电商蓬勃发展以及供应链全球化布局深化，中国品牌“走出去”的步伐愈加坚定。2024年，中国全行业对外直接投资达1,627.8亿美元，其中非金融类投资为1,438.5亿美元，东盟、拉美和中东等新兴市场成为重点投资区域。

与此同时，消费行业出口总额在2024年达到约1.2万亿美元，展现出强劲韧性。尽管海外并购金额同比下降至16亿美元，交易数量也有所减少，但企业在食品饮料、家用电器、纺织服装及电商平台等领域的并购仍保持活跃，显示出战略升级与品牌出海的长期趋势。

👉 Discover how top brands are navigating global expansion with smart strategies and compliance support.

消费行业出口趋势

中国消费品出口持续占据贸易主导地位，出口额约为进口的四倍。2024年，出口前五大品类分别为：家具及装饰品（占比近1/4）、消费电子产品、服装与鞋类、家用电器（增速达12%）和农产品及食品饮料，合计占总出口额超80%。

值得关注的是，北欧（+16%）、拉丁美洲（+14%）和东盟（+5%）成为增长显著的出口目的地。这表明中国企业正在从传统欧美市场向多元区域拓展，增强全球市场抗风险能力。

跨境电商出口趋势

作为外贸新业态的核心驱动力，跨境电商已成为中国品牌“卖全球”的关键通道。2024年，中国跨境电商进出口总额达2.63万亿元人民币，同比增长10.8%，占整体外贸比重提升至6%。其中出口占比稳定在80%左右，主要品类包括服饰鞋包、手机等电子产品和家居家纺用品。

出口目的地仍以欧美为主——美国占比34.2%，英国8.1%，德国6.2%，法国4.5%。同时对马来西亚、新加坡、泰国、越南和日本等亚洲市场的出口表现活跃，反映出区域化布局的加速推进。

多部门协同共促高质量发展

中国政府高度重视跨境电商发展，将其视为稳外贸、育新能的重要抓手。2024年以来，商务部、海关总署、税务总局等多个部门联合出台多项政策，涵盖经营主体培育、金融支持、基础设施建设、监管优化与国际合作五大方向。

例如：

这些举措共同构建了有利于跨境电商可持续发展的制度环境。

双边/多边国际合作护航发展

截至2024年底，中国已与33个国家签署电子商务合作备忘录，建立双边合作机制，覆盖五大洲。通过“丝路电商”倡议，中国积极推动与伙伴国在政策交流、产业对接、地方合作和能力建设方面的深度协作。

此外，在WTO、G20、金砖国家、APEC等多边框架下，中国积极参与电子单证、无纸贸易、数字交易规则制定，并鼓励跨境电商综试区对接CPTPP、DEPA等高标准经贸协定，探索制度型开放新路径。

领先消费品企业加速供应链出海

面对地缘政治波动与全球供应链重构，越来越多领先企业将“供应链出海”作为战略升级的关键一步。此举不仅提升资源配置效率，也增强了抗风险能力和本地化服务能力。

例如：

这些实践表明，从“产品出海”到“价值链出海”，中国企业正迈向全球化经营的新阶段。

消费行业出海演进的不同阶段及热点

中企国际化进程三阶段模型

安永将中国企业国际化进程划分为三个阶段：

1.0阶段：产品出海

以出口贸易为主，海外营收贡献率低于20%，依赖OEM/ODM模式，品牌影响力有限，组织架构简单。

2.0阶段：跨国经营

设立海外子公司，营收占比显著提升，逐步打开欧美市场。通过并购实现制造与供应链出海，自主品牌比例上升。

3.0阶段：全球化经营

海外营收可能超越国内市场，在全球主要市场具备行业影响力。实现研发、制造、渠道全价值链布局，品牌溢价能力强。

阶段核心特点市场覆盖率价值链环节品牌影响力
1.0贸易导向低国内制造+海外销售初步建立
2.0子公司运营快速提高制造与供应链出海区域知名
3.0全球化布局极高全链条本地化全球领先

消费出海1.0热点：出口电商

跨境电商已成为中国消费品牌出海的重要通道。其市场规模中出口占比高达80%，形成由供应商、平台、消费者和服务商构成的完整生态链。

常见商业模式对比

领先服务商的竞争优势体现在四大方面：

电商行业常见税务考量

跨境电商涉及多国税制，合规挑战突出。主要关注点包括：

👉 Learn how to navigate complex cross-border tax regulations and avoid costly penalties.

如何盘活资金？出口预退税新政解析

2025年1月，国家税务总局发布3号公告，对以海外仓方式出口的货物实施“离境即退税、销售再核销”政策。这一改革打破了传统“实现销售才退税”的限制，极大改善企业现金流。

企业可在货物离境后立即申请退税，在次月1日至次年4月30日之间完成销售核算。若实际销售不足或金额差异，则需调整申报。该机制虽增加管理复杂度，但显著提升了资金使用效率。

其他可选退税方式包括：

建议企业根据商业模式、现金流需求和管理成本综合评估最优路径。

特朗普2.0对出口电商的影响

新一届美国政府重启高关税政策，对中国部分商品累计加征幅度高达125%。此前已有约5,020亿美元商品受301条款影响。新一轮关税显著增加了涉美企业的贸易成本。

更关键的是，美国拟取消价值低于800美元小包裹的“最低限度”关税豁免。过去十年间此类包裹数量从1.34亿件增至超13亿件。一旦取消免税资格，大量低价直邮商品将丧失价格优势，独立站卖家面临客户流失风险。

此外，部分企业可能被迫将产能转移至越南、东南亚或欧洲以规避关税，推动供应链进一步多元化。

消费出海2.0及3.0热点：选址的艺术

进入跨国与全球化阶段后，“在哪里生产”比“如何销售”更为关键。科学选址直接影响成本结构、合规风险与长期竞争力。

选址的综合考量因素

根据安永2024年吸引力调查，企业在选择投资目的地时最重视三大因素：

  1. 政治与监管环境稳定性
  2. 金融市场流动性与资本可得性
  3. 应对气候变化与可持续发展政策

其他重要因素还包括能源成本、税收环境、本地市场实力和技术创新能力。

同时必须纳入国际贸易合规评估：

中企出海选址难点

安永企业选址方法论

安永采用三阶段评估流程：

第一阶段：战略规划与资格审查

明确项目需求 → 筛选符合条件的国家/地区 → 开展初步调研

第二阶段：地点评估与详细分析

评估劳动力、基础设施、激励措施 → 识别重大缺陷 → 形成优先名单

第三阶段：深入调查与执行

实地考察 → 与当地政府沟通 → 参与公共活动获取支持

通过量化评分模型（如劳动力成本、交通便利性、税收优惠权重），为企业提供数据驱动的决策支持。

安永如何助力消费品企业出海

企业出海不同阶段的端到端解决方案

安永提供覆盖战略筹划、市场进入、全球化运营及退出全周期的专业服务：

战略筹划阶段

市场进入阶段

全球化经营阶段（2.0～3.0）

安永全球网络与专业团队

安永在150多个国家和地区设有760多个办事处，拥有超过40万名员工。大中华区设有34家成员机构，超2.3万名专业人员。

中国海外投资业务部（COIN） 连接全球资源，为中企提供无缝服务：

凭借国际化视野与本地化执行能力，安永助力企业安全高效地实现全球化布局。

👉 Explore how global leaders leverage expert networks to scale internationally with confidence.

FAQ

Q: 当前中国消费品出海的主要模式有哪些？
A: 主要包括三种模式：一是通过跨境电商平台进行产品出口（1.0阶段）；二是设立海外子公司并布局生产基地（2.0阶段）；三是实现研发、制造、营销全价值链全球化运营（3.0阶段）。

Q: 出口预退税政策对企业有何实际好处？
A: “离境即退税”大幅缩短退税周期，改善现金流。企业可在货物离境后立即获得退税款，在后续销售完成后再进行核销申报，有效缓解资金占用压力。

Q: 美国取消800美元以下包裹免税会带来什么影响？
A: 将显著削弱中国跨境电商的价格优势，尤其冲击低价直邮模式。预计部分卖家将转向海外仓或区域性中转中心，并可能加速供应链向东南亚等地迁移。

Q: 如何应对欧盟复杂的增值税规则？
A: 建议使用IOSS编号处理≤150欧元商品的进口增值税；对于自建站模式可采用OSS一站式申报机制；并与专业机构合作确保合规申报与及时缴纳。

Q: 企业在海外选址时应优先考虑哪些因素？
A: 应综合评估政治稳定性、税收环境、劳动力成本、基础设施水平及激励政策，并结合自身产品特性判断是否受贸易壁垒影响或能否满足原产地要求。

Q: “双支柱”国际税改对企业有何影响？
A: 支柱二要求全球最低税率为15%，可能削弱部分低税率地区的税收吸引力。企业需重新审视控股架构，评估补足税风险，并争取现金类激励以降低影响。